Steuerrechner für Trading und Kursgewinne

So wird gerechnet

Was wird berechnet?

Eine vereinfachte Schätzung der Steuer auf einen realisierten Kursgewinn in Deutschland, Österreich, der Schweiz oder Belgien.

Deine Eingaben

• Land: bestimmt, welche Regel angewendet wird.
• Realisierter Gewinn: Verkaufserlös minus Kaufpreis.
• Aktienfonds oder Aktien-ETF: nur für Deutschland relevant (Teilfreistellung).
• Bereits genutzter Freibetrag: was vom Freibetrag in diesem Jahr schon verbraucht ist.

Die Rechnung

• Deutschland: Bei einem Aktienfonds sind 30 % steuerfrei, es zählen also 70 % des Gewinns, sonst 100 %. Davon geht der restliche Sparerpauschbetrag ab (1.000 € minus bereits genutzt, nie unter null). Auf den Rest fallen 26,375 % an, 25 % Abgeltungsteuer plus 5,5 % Solidaritätszuschlag darauf.
• Österreich: 27,5 % auf den gesamten Gewinn, ohne Freibetrag.
• Schweiz: 0 €: private Kursgewinne sind steuerfrei.
• Belgien: 10 % auf den Teil des Gewinns über dem Freibetrag (10.000 € minus bereits genutzt).

Netto = Gewinn − Steuer
Effektive Belastung = Steuer ÷ Gewinn

Nicht berücksichtigt: Kirchensteuer, Verlustverrechnung, Vorabpauschale, Günstigerprüfung, in Belgien die Regel, dass nur Wertsteigerungen ab 2026 zählen, und alle Sonderfälle. Das Ergebnis ist eine Näherung, keine Steuerberatung.

Was das Ergebnis bedeutet

Du siehst, wie viel von einem Gewinn nach Steuern übrig bleibt und wie stark Freibeträge und die Teilfreistellung die Belastung senken. Die effektive Belastung liegt deshalb oft deutlich unter dem Steuersatz.

Beispiel

Deutschland, 5.000 € Gewinn mit einem Aktien-ETF, Freibetrag noch ungenutzt: 5.000 € × 70 % = 3.500 €, minus 1.000 € Freibetrag = 2.500 €, davon 26,375 % = 659,38 € Steuer. Netto bleiben rund 4.341 €, die effektive Belastung liegt bei 13,2 %. Derselbe Gewinn in Österreich: 1.375 € Steuer.